Le plan d’épargne retraite (PER)

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) s'est imposé comme un dispositif majeur pour préparer la retraite en France. Fin 2025, plus de 12,4 millions de plans étaient ouverts, pour un encours de 136 milliards d'euros sur les seuls PER assurantiels, selon France Assureurs. La loi de finances pour 2026 (loi n° 2026-103 du 19 février 2026) et la loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 modifient plusieurs règles fiscales applicables au PER. Tour d'horizon des nouveautés et de leurs implications concrètes pour les épargnants.

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne destiné à préparer la retraite en permettant de bénéficier d’avantages fiscaux. Comprendre la fiscalité applicable à ce plan est essentiel pour optimiser ses versements et anticiper les différentes étapes de la vie de ce produit. Dans cet article, nous vous expliquons en détail sa fiscalité, de son entrée à sa sortie, en passant par les avantages de défiscalisation.

Préparer sa retraite est essentiel pour assurer sa tranquillité d’esprit et maintenir son niveau de vie. Le Plan d'Épargne Retraite (PER), instauré par la loi Pacte de 2019, se positionne comme une solution pour se constituer un capital pour compléter ses revenus lors de la retraite. L’un des principaux atouts du PER réside dans la possibilité de déduire ses versements dans la limite d’un plafond de déduction fiscale, ce qui permet d’optimiser ses économies d’impôt. Dans cet article, nous vous invitons à découvrir les multiples avantages du PER, à comprendre le fonctionnement de ce plafond d’épargne retraite et à explorer des stratégies pour maximiser votre épargne. Préparez-vous à transformer votre approche de l’épargne retraite grâce à ces informations clés ! Les unités de compte (UC) présentent un risque de perte en capital. Document publicitaire dépourvu de valeur contractuelle.

L’assurance-vie a longtemps été présentée comme LE produit long terme, souvent dédié à la préparation financière de sa retraite. La création du Plan d’épargne retraite (PER), par la loi Pacte, en 2019, assez souple en termes de choix de sortie (rente ou capital) et de retraits d’argent dérogatoires et ressemblant, dans son fonctionnement, à l’assurance-vie, a engendré de nombreuses questions chez les épargnants. Quel contrat d’assurance ou cadre d’investissement doit-on privilégier si l’on souhaite épargner doucement mais sûrement pendant sa vie active, afin de bénéficier d’un complément de revenus à l’heure de sa retraite ? Le PER ? L’assurance-vie ? Lequel de ces deux contrats choisir ?

Depuis la loi PACTE, il est possible de transférer librement votre épargne retraite vers un Plan d’Épargne Retraite (PER). Cette mesure vise à faciliter la mobilité de votre épargne retraite et, dès lors que vous avez plusieurs contrats, la regrouper progressivement vers un seul contrat pour en assurer une meilleure lisibilité. Mais ce n’est pas le seul avantage de cette opération !

Ouvert auprès d’une banque ou d’une compagnie d’assurance, le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un outil d'épargne spécialement conçu pour préparer sereinement sa retraite. Grâce à ses avantages fiscaux, sa flexibilité en matière d'investissement et de gestion, ainsi que ses possibilités de déblocage anticipé dans certaines situations, il s'impose comme un choix stratégique pour compléter ses revenus à la retraite et optimiser sa fiscalité tout au long de votre vie professionnelle. Les unités de compte (UC) présentent un risque de perte en capital.

Crée par la loi Pacte et lancé en octobre 2019, le plan d’épargne retraite individuel est une solution efficace permettant d’épargner sur une longue durée afin de se préparer des revenus complémentaires en vue de la retraite. Selon les chiffres du Ministère de l’Économie et des Finances, plus de 9,8 millions de PER ont été ouverts depuis le lancement de ce contrat dont 3,28 millions de PER individuels. Ces contrats dédiés à la retraite représentent un encours de 95,4 milliards d’euros dont 57 % se situent dans les PERin. Doté d’un cadre réglementaire, ce contrat présente plusieurs particularités à connaître au moment d’y adhérer.

Le plan d'épargne retraite (PER) est une solution innovante pour préparer votre avenir financier, on decrypte pour vous cette notion.